采购基本知识:发票到、货到入库及付款的问题？

一、采购基本知识:发票到、货到入库及付款的问题？

企业这种情况一般是付款部分按预付账款走，等到发票来了记账的时候再记入固定资产，再冲减预付账款。

二、上海到科伦坡发票

上海到科伦坡发票

在国际贸易中，发票起着至关重要的作用。对于中国企业而言，如果要将商品或服务出口到科伦坡，一份准确、合法的发票是不可或缺的。本文将介绍上海到科伦坡发票的相关信息，包括发票的重要性、开具发票的流程以及需要注意的事项。

1. 发票的重要性

发票在国际贸易中具有重要的法律地位。它是买卖双方之间确认交易内容和金额的凭证，也是征税部门核算进出口货物的依据。对于进口国家的海关来说，一份准确的发票可以帮助他们核实货物的价值，确保税收的正常征收。对于出口国家的企业来说，开具发票可以提供交易的真实性，维护自身的合法权益。

特别对于上海到科伦坡的贸易而言，发票更加重要。科伦坡作为斯里兰卡的商业和金融中心，吸引了众多国际贸易和投资。因此，准确合法的发票可以帮助上海企业在科伦坡的市场竞争中占据有利地位，确保交易的顺利进行。

2. 开具发票的流程

开具上海到科伦坡发票的流程相对复杂，需要企业按照国际贸易的规定进行操作。以下是一般情况下的开票流程：

1. 签订合同：在进行贸易前，上海企业需要与科伦坡企业签订合同，明确交易的商品或服务、价格、数量以及交货日期等信息。
2. 准备发票：根据合同的内容，上海企业需要准备发票，包括发票的抬头、发票号码、交易日期、货物描述、价格以及买卖双方的信息等。
3. 报关申报：在货物运抵科伦坡之前，上海企业需要向中国海关进行报关申报，提交相关的发票和其他贸易文件。
4. 货物运输：确认报关手续完成后，上海企业可以安排货物的运输，选择合适的运输方式，将商品送达科伦坡。
5. 追踪货物：在货物运输过程中，上海企业可以通过物流跟踪系统或与物流公司保持联系，了解货物的运输状态。
6. 收款与结算：当货物到达科伦坡后，上海企业可以与科伦坡企业进行收款和结算，在确保货款到账的情况下，完成交易。

以上是一般情况下的开票流程，具体操作还需要根据实际情况进行调整和补充。

3. 注意事项

在开具上海到科伦坡发票时，企业需要注意以下事项：

• 合法合规：发票必须合法合规，符合国家和国际贸易的相关法律法规。企业应了解并遵守科伦坡的发票开具标准和规定，确保发票的合法有效。
• 准确描述：发票上的货物描述必须准确详细，包括商品的品名、规格、数量等信息。这有助于科伦坡海关正确核实货物的价值。
• 控制发票风险：在国际贸易中，发票风险是一个需要重视的问题。企业应加强内部管理，确保发票的真实性和准确性，防止发生假发票或发票错误的情况。
• 保护交易数据：发票中包含了交易的敏感信息，企业需要采取措施保护这些数据的安全，避免泄露或被他人恶意利用。

总之，上海到科伦坡的贸易发票对于企业来说至关重要。遵循国际贸易的规定，正确合法地开具发票，有助于保护企业的利益，提高交易的成功率。同时，注意事项的遵守和风险的控制也是企业在发票开具过程中需要重视的方面。

希望本文对正在进行上海到科伦坡贸易的企业有所帮助，祝您的贸易顺利发展！

三、货到发票未到账务处理方法是什么？

情况一：如果已经接受货物或者服务了，但未收到发票，借方：根据货物清单或合同金额暂估入账，贷方：银行存款。

反正，如果已经接受商品劳务，不可以因为没有收到发票就认为权利义务没有发生，然后不暂估入账了。不然的话，企业就会钻这个空子，比如说12月末发生的交易，我故意让对方明年1月1日再开票，然后看上去本年没有交易发生，不暂估入账，这样可能会使本期的年报更“好看”，是不行滴。

而且，如果已经接受货物了，没有收到发票，如果你的分录是”借预付账款，贷银行存款“，而没有借记货物，这样货物账实不符，万一同事去盘点以为盘盈了，就很乱了。

情况二：如果还没有接受货物或者服务，那付款就是“预付账款”，借预付账款，贷银行存款。

四、验到假发票

如何有效地验到假发票

发票是商业交易中的重要凭证，作为纳税人，我们必须时刻保持警惕，确保我们所收到的发票是真实有效的。然而，越来越多的假发票出现，给企业和个人带来了巨大的经济损失。在这篇文章中，我们将讨论一些验到假发票的注意事项。

1. 仔细核对发票信息

当您接收到一张发票时，第一步是仔细核对发票上的信息。确认发票的开票日期、税号、单位名称、单位地址等是否与您的交易相符。如果发现任何不合理或错误的地方，应立即与开票方联系进行核实。

2. 查验发票真伪

为了防止假发票的流入市场，税务部门为纳税人提供了一些发票真伪查询的途径。您可以登录税务部门的官方网站或使用相关的APP进行发票真伪的查询。另外，您还可以通过拨打税务部门的热线电话咨询发票真伪。

3. 关注发票防伪标识

发票上通常会有一些防伪标识，例如水印、防伪码等。在验证发票真伪时，您可以仔细观察这些标识的形态和质量，以确定发票的真实性。不法分子往往很难复制这些防伪标识，因此对防伪标识的检查是识别假发票的有效手段。

4. 密切关注发票开具流程

发票伪造的常见手段之一是通过篡改发票开具流程来制造假发票。因此，作为纳税人，我们需要密切关注发票的开具流程，确保每一步都符合法律法规的要求。如果发现开票流程异常或存在漏洞，应及时向税务部门报告。

5. 留存备查相关凭证

为了防止假发票的冒充，加强发票真伪的核验，我们建议您在收到发票时，同时保留与该交易相关的其他凭证，如合同、收据等。这样一来，当发票真伪产生争议时，您可以通过与其他凭证的对比来确定发票的真实性。

6. 加强内部控制

企业应建立完善的内部控制制度，加强对发票的管理和验真工作。例如，企业可以设置专门的发票管理岗位，负责验收、管理和核验发票。此外，还可以配备专业的发票验真设备，提高验真的准确性和效率。

7. 及时报警

如果您发现了假发票，应立即向税务部门报警，并提供尽可能详细的信息和证据。税务部门将会展开调查，打击发票假冒的不法行为。及时报警不仅可以维护个人和企业的利益，也有助于整个社会的税收秩序的稳定和正常运行。

8. 定期培训

由于假发票的制作技术在不断提高，正确鉴别假发票的难度也在增加。因此，我们建议企业定期组织发票验真培训，提高员工的识别能力和应对能力。只有不断学习和更新知识，才能更好地防范假发票的风险。

结论

验到假发票是一项重要的工作，对于企业和个人来说都至关重要。只有通过合理的方法和措施，我们才能有效地鉴别假发票，降低经济风险。希望本文提供的注意事项能对您有所帮助，让您远离假发票的困扰。

五、在会计中，货到，发票未到，怎样做会计分录，能不能结转这批货？

一、购买一批货未收到发票的会计分录有以下几种情况：

1、已支付货款，货票未到的会计分录是： 借：预付账款 贷：银行存款

2、货到，发票未到的，做暂估入账处理，会计分录： 借：库存商品 贷：应付账款-暂估款 必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。

3、根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本（如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等）暂估入账。

六、用友开完发票多久到邮箱

用友开完发票多久到邮箱

在现代商业交易中，发票是非常重要的一种凭证。无论是购买商品还是进行服务交易，发票都是记录和确认交易的重要证明。用友开具发票后，客户通常会关注一个问题：发票什么时候能够到达我的邮箱？

用友作为一家知名的企业管理软件供应商，提供了完善的发票管理服务。在用友开完发票后，一般情况下，发票会在3个工作日内寄至客户指定的邮箱。但具体到达时间会受到一些因素的影响，如邮递速度、客户提供的正确邮箱地址等。

为了更好地理解用友发票寄送的时间，以下将详细解读用友发票到达客户邮箱的流程和注意事项：

1. 开票成功

当客户购买了用友产品或服务后，用友会根据交易信息和客户的要求，开具相应的发票。一旦发票开具成功，用友会进行相应的处理。

2. 发票审核

在发票开具后，用友会进行发票审核。通过审核后，发票将进入寄送环节。

3. 邮寄准备

用友会进行发票的邮寄准备工作。这个过程包括打印、装订、准备邮寄清单等。这些步骤可以保证发票的准确性和完整性。

4. 邮寄发票

经过准备工作后，用友会将发票寄往客户指定的邮箱。发票会通过专业的邮递服务进行寄送。一般情况下，发票将在3个工作日内完成寄送。

5. 到达时间

发票到达客户邮箱的时间会受到一些因素的影响。首先，邮递速度是一个重要的因素。通常情况下，发票寄送会选择一种较快的邮递方式，但具体到达时间还是会因为地域、天气等因素有所差异。

另外，客户提供的正确邮箱地址也是影响到达时间的关键。如果客户提供的邮箱地址有误或不完整，会导致发票寄送失败，延误到达时间。因此，客户在购买用友产品或服务时，务必提供准确、完整的邮箱地址。

6. 发票丢失

在一些特殊情况下，发票可能会丢失或损坏。如果客户在7个工作日内未收到发票，请及时联系用友客服人员。客服人员会进行核实，并重新安排发票寄送。

7. 其他问题

如果客户在发票寄送过程中遇到其他问题，如邮件异常、发票内容有误等，也可以随时联系用友客服人员进行咨询和处理。

总结：用友开完发票后，发票通常会在3个工作日内寄送至客户指定的邮箱。但具体到达时间受邮递速度和客户提供的正确邮箱地址等因素影响。如果在7个工作日内未收到发票或遇到其他问题，客户可以联系用友客服人员进行咨询和处理。

七、收到增值税发票到缴税会计分录，借贷科目？分几步？

1、认证抵扣

2、做凭证借：原材料（或库存商品等科目）借：应缴税费--应交增值税--进项税 贷：银行存款（或应付账款等科目）　　如果收到的是增值税专用发票的话，供应商属于供货方，公司属于购买方与供应商属于往来关系；　　所以借方应为原材料或者是库存商品之类的，还有进项税额， 贷方应为应付账款；　　如果收到发票后，又给供应商支付货款了，借方就是应付账款/应付货款，贷方就是银行存款、现金或应收票据之类的科目了。　　收到发票的会计分录：　　借：原村料/库存商品　　应交税费/应交增值税/进项税额　　贷：应付账款　　支付货款时的会计分录：　　借：应付账款/应付货款　　贷：银行存款/现金/应收票据

八、到税务局开发票，怎么操作？

九、货款已付，发票已收，货未到怎么做会计分录？

企业在发生经济业务时，如果是购入商品，货款已付，并且还没有收到发票，可以通过预付账款或者应付账款入账，具体财务处理为：

1、支付货款时： 借：预付账款/应付账款-XX公司（企业没有设置预付账款的情况下，使用应收账款处理） 贷：银行存款

2、在收到发票以后，账务处理为： 借：原材料等 应交税费-增值税-进项税额 贷：预付账款/应付账款-XX公司 通过以上二笔分录完成整个经济交易和账务处理，充分体现会计制度的严谨性。

十、到税务局代开的购买粮油，大米发票的会计分录怎么写？

首先可以确认的是购买电梯取得的增值税进项税额是不能做进项抵扣的，理由如下： 电梯属于房屋建筑物的附着物，不能也不会单独使用的，等同于电动伸缩门。而购进材料用于修建房屋建筑物及构筑物所取得的进项税额不能抵扣进项税额。然后是会计分录：（1）借：固定资产-电梯（或者增加电梯所附着的建筑物原值） 119000 贷：预付账款 119000（2）借：预付账款 10000 贷：银行存款 10000或者直接简化： 借：固定资产 119000 贷：预付账款 109000 银行存款/现金/应付账款 10000###你的题目没说明白，什么时间收到的发票###借：固定资产 101709。

40 应交税费 17290。

60 贷：银行存款109000 其他应付款或应付账款 10000###借：固定资产 （119000-进项税额) 应交税金——进项抵扣 贷：银行存款 预付帐款（应收帐款） ——** 109000 如果有安装费用可一并计入固定资产原值。