企业资金归集的法律规定？

一、企业资金归集的法律规定？

国有企业实行资金归集的现行有关规定，主要包括《财政部关于印发<企业国有资本与财务管理暂行办法>的通知》（财企[2001]325号）、《关于加强中央企业资金管理有关事项的补充通知》（国资厅发评价[2012]45号）、《国务院国有资产监督管理委员会关于进一步做好中央企业增收节支工作有关事项的通知》（国资发评价[2015]40号）等。上述规定明确地提出加大资金集中管理力度、提高资金使用效率和保证资金安全等有关要求。具体来说，资金归集是指在企业集团内建立专门的部门，对下属成员企业（指全资、控股子公司，下称“子公司”）的资金进行统一的归集。

集团通过将信息集中到内部管理系统，并通过该系统对资金进行统一调配和部署，以对各子公司的银行账户、预算、融资、结算、票据等方面进行全方位、一系列的集中管理。

二、资金归集科目？

资金归集是指将集团公司中所有下属公司指定账户上的资金归集到总公司指定的账户的服务，也称资金清扫

三、资金归集目的？

资金规集是将集团公司所有下属单位公司指定账户的资金归集到总公司指定账户，目的是提高资金使用率，降低成本

四、如何资金归集？

　　(1)按照资金归集金额确定方式可将资金归集划分为定余额归集、定额归集和定比例归集。

　　定余额归集是根据成员的日常资金备付需要，为成员单位账户保留一个最低的资金规模，在每次资金归集时只归集指定最低资金余额之上的资金。定余额归集包括零余额归集和目标余额归集。零余额归集的指定余额设置为零，即归集后成员单位账户的余额为零。目标余额归集的指定余额设置不为零，即归集后成员单位账户留有一定资金余额。

　　定额归集是为成员单位账户指定一个金额，每次按照这个金额数项对核心账户归集。

　　定比例归集是指核心账户和成员单位账户事先约定一个归集比例，在资金归集时按比例将成员单位的资金归集。

　　(2)按照资金归集的发起方式可将资金归集划分为自动归集和手动归集。自动归集是按照事先与企业约定的规则由系统自动发起的资金归集方式，自动归集按照归集频率和时效性又可进一步划分为实时自动归集和定时自动归集。

　　实时自动归集是指成员单位每发生一笔收入，即时全部或按照事先约定的归集金额实时归集到核心账户。这种归集方式有利于集团总部最大限度地集中和控制集团内部的资金。

　　定时自动归集是由系统按约定的时间自动发起的资金归集方式，可以按每月、每周、每天、每小时等频率操作。

　　手动归集是资金的归集由企业人工手动发起完成的，一般多用于临时性和突发性的资金归集。

　　(3)按照资金归集层级，可将资金归集方式划分为一层归集和多层归集。一层归集针对较为简单的公司结构而言，如对于企业集团来说，母公司下只存在一级子公司，或者说不论集团公司的实际组织架构由多少层级，集团公司都是扁平化管理。资金从各成员单位账户归集到集团母公司账户。

多层归集针对的是较为复杂的公司结构而言的，集团公司下属有一级子公司，一级子公司还有二级子公司，甚至有更多的层级。

资金归集时，最后一级子公司账户资金向其高一级的子公司账户归集，以此类推，然后一级子公司账户资金向集团公司账户归集。子公司账户可能是一个现金池的核心账户，同时又可能是更高一级的现金池的成员单位账户。这种情况常发生在大型企业集团中。

五、资金归集特征？

资金归集的适用范围：

有下属分支机构，拟统一资金管理，提高资金使用效益，提高财务管理水平的企、事业单位。

具体的应用有大型的企业集团、品牌代理商、分销机构、区域公益事业捐助、基础生活缴费等。

金融方面：通常情况下，我们认为资金归集是指通过财务管理或金融手段来积聚专项资金。

六、资金归集怎么操作？

资金归集操作是：网上登录自己股票账户，点击转账——资金归集——归集。这样辅账号上的资金就全部转到了主账号上。

七、什么是资金归集？

企业资金归集就是将企业集团的各分子公司的资金进行集中管理，也就称之为资金归集，资金归集主要是为了提高资金的使用效率，节约资金成本，控制风险。

八、如何查询资金归集？

登录工行手机银行，选择“最爱-资金自动归集-查询交易明细”功能，可查询资金自动归集明细。

九、资金归集申请条件？

公司有多个分公司或分支机构，且下属机构资金分散、流量大，通过资金归集，可以减少资金占用、提高资本使用效率

十、资金归集管理岗位职责解析：如何有效管理企业资金

什么是资金归集管理？

资金归集管理是指企业或机构为了有效管理资金，将分散在各个账户或部门的资金集中起来，统一进行管理和运用的过程。资金归集管理岗位是负责执行资金归集管理工作的职位。

资金归集管理岗位职责：

资金归集管理岗位职责主要包括：

• 资金归集计划制定： 根据企业的资金需求和经营计划，制定资金归集的时间表和计划。
• 资金集中： 负责将各个部门或账户中的闲置资金集中到统一的账户中，以便后续进行统一管理。
• 资金调拨： 根据企业的资金需求，进行资金的内部调拨，保障每个部门的正常经营。
• 资金投资管理： 对集中的资金进行合理的投资安排，获取最大化的资金收益。
• 资金报表和分析： 定期生成资金报表，分析资金使用情况，评估资金管理效果。
• 风险管理： 对资金归集过程中可能出现的风险进行评估和管理，确保资金安全。

资金归集管理的重要性：

资金归集管理对企业或机构而言十分重要。通过资金归集管理，企业可以避免资金分散带来的管理混乱，能够更好地把握企业的资金流动状况，合理安排资金使用，提高资金的使用效率，降低资金使用成本，最大化资金价值。

结语：

资金归集管理岗位职责对于企业的资金运营至关重要。只有通过明确的职责分工和规范的流程管理，企业才能够确保资金得到有效的管理和利用，从而推动企业的可持续发展。

感谢您阅读本文，希望本文能够帮助您更好地理解资金归集管理岗位职责，为企业资金管理提供一些建议和思路。